Das erwartet Sie in diesem Artikel
- 1.Was ist ein Gemeinschaftsdepot?
- 2.Gemeinschaftsdepots: Vorteile und Nachteile im Vergleich
- 3.Diese Broker bieten Gemeinschaftsdepots an
- 4.Alternative zum Gemeinschaftsdepot: Einzeldepot mit Bevollmächtigung
- 5.Tipp: Ein Depotvertrag regelt die Eigentumslage
- 6.Was passiert bei Trennung oder Todesfall mit dem Gemeinschaftsdepot?
- 7.Gemeinschaftsdepot als Steuerfalle
Die Wahl des richtigen Depots hängt von verschiedenen Faktoren ab. Bei der Geldanlage in Wertpapieren ist den meisten Investorinnen und Investoren eine Regulierung des Brokers und ein faires Gebührenmodell wichtig. Besonders für Eheleute ist zusätzlich das Angebot eines Gemeinschaftsdepots relevant.
Während mittels eines Gemeinschaftskontos die Kosten des täglichen Lebens gedeckt werden, dient ein Gemeinschaftsdepot dem gemeinsamen Vermögensaufbau. Wir stellen Ihnen die Vor- und Nachteile eines gemeinsamen Depots vor und zeigen Ihnen, worauf Sie achten sollten und welche Alternativen es gibt.
Biallo-Tipp:
Was ist ein Gemeinschaftsdepot?
Das Gemeinschaftsdepot hat im Gegensatz zum klassischen Depot mehrere Depotinhaber. Ähnlich wie bei einem Gemeinschaftskonto agieren alle Depotinhaber gleichwertig. Daher eignen sich Gemeinschaftsdepots besonders gut für Eheleute, die neben der gemeinschaftlichen Haushaltsführung ebenfalls das Vermögen gemeinschaftlich aufbauen und optimieren möchten.
Oder-Depot
Gemeinschaftsdepots treten in der Regel in der Form eines “Oder-Depots” auf. Das bedeutet, dass die Depotinhaber unabhängig voneinander eigenständig handlungsfähig sind und sich somit gegenseitig vertreten können.
Und-Depot
Bei einem “Und-Depot” sind die Depotinhaber nur gemeinschaftlich handlungsfähig. Folglich können einzelne Depotinhaber keine eigenständigen Handlungen vornehmen oder die anderen Depotinhaber vertreten. Lediglich das Agieren als Gemeinschaft ist möglich. Daraus resultiert, dass der Verwaltungsaufwand für diese Depotform deutlich höher ausfallen kann.
- Biallo-Lesetipp: Wie Sie ein Depot übertragen, erklären wir Ihnen ausführlich in einem weiteren Ratgeber.
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Gemeinschaftsdepots: Vorteile und Nachteile im Vergleich
Bei der Nutzung eines Gemeinschaftsdepots ergeben sich einige Vor-und Nachteile.
Vorteile eines Gemeinschaftsdepots
Das Gemeinschaftsdepot ermöglicht Ihnen, gemeinsam ein Vermögen aufzubauen und dieses zu verwalten. In Kombination mit einem Gemeinschaftskonto sind Sie somit übersichtlich aufgestellt. Wenn Sie das Gemeinschaftsdepot den jeweils einzeln verwalteten Depots vorziehen, zahlen Sie außerdem weniger Gebühren. Sowohl eine eventuell anfallende Depotgebühr als auch die Orderkosten können Sie sich teilen. Zusätzlich ergeben sich für Eheleute steuerliche Vorteile. Bei einer gemeinsam Veranlagung können Ehepaare ihren Sparerpauschbetrag von jeweils 801 Euro gemeinsam nutzen und somit einen Freistellungsauftrag in Höhe von bis zu 1.602 Euro für das Gemeinschaftsdepot einrichten. .
Ein weiterer Vorteil liegt in der uneingeschränkten Handlungsfähigkeit der einzelnen Depotinhaber, wenn ein “Oder-Depot” vorliegt.
Nachteile eines Gemeinschaftsdepots
Wenn die verschiedenen Depotinhaber unterschiedliche Risikoneigungen haben, ist es schwer, Anlageentscheidungen gemeinsam vertreten zu können.
Die größten Nachteile eines Gemeinschaftsdepots liegen in den entstehenden Risiken bei Trennung oder Tod eines Depotinhabers. Grund hierfür ist, dass das Vermögen des Gemeinschaftsdepots grundsätzlich allen Depotinhabern zu gleichen Anteilen zusteht. Hieraus können sich bei hohen Depotvolumen ebenfalls steuerrechtliche Probleme ergeben.
- Biallo-Lesetipp: Onlinebroker locken immer wieder mit attraktiven Neukunden-Aktionen. Auch wenn Sie bereits einen Broker haben, kann sich ein Wechsel oder Zweitdepot durchaus lohnen. Lesen Sie dazu unseren Ratgeber Onlinebroker.
Diese Broker bieten Gemeinschaftsdepots an
Nachfolgend stellen wir Ihnen einige Anbieter kurz vor, bei denen Sie ein Gemeinschaftsdepot abschließen können.
ING Direkt-Depot
Vorteile
- Kostenlose Depotführung
- Alle ETF-Sparpläne dauerhaft gebührenfrei
- Monatliche Sparpläne bereits ab einem Euro
- Kostenloses Girokonto als Verrechnungskonto möglich
Nachteile
- Keine Flatrate oder Rabatte für Vieltrader
- Kostenintensiv bei hohen Ordervolumina
Depot der Consorsbank
Vorteile
- kostenlose Depotführung
- Aktionsrabatte (auch regelmäßig für Bestandskunden)
- Großes Wertpapierangebot
- Viele kostenlose ETF-Sparpläne
Nachteile
- Kein Flatrate-Handel
Depot der Comdirect
Vorteile
- drei Jahre kostenloses Depot
- Viel-Trader-Rabatt bei 125 Trades pro Vorhalbjahr
- kein Mindestordervolumen (außer bei Sparplänen 25 Euro)
- große Auswahl an Anlagemöglichkeiten
Nachteile
- unter gewissen Bedingungen nach drei Jahren 1,95 Euro Depotkosten pro Monat
- vergleichsweise hohe Orderkosten, vor allem bei großem Ordervolumen
Depot der 1822direkt
Vorteile
- kostenlose Depotführung bei Aktivität
- regelmäßige Sonderaktionen und Rabatte
- großes Wertpapierangebot
- viele kostenlose Sparpläne
Nachteile
- kein Flatrate-Handel
- derzeit keine Aktien-Sparpläne möglich
Alternative zum Gemeinschaftsdepot: Einzeldepot mit Bevollmächtigung
Sofern Sie die Nachteile eines Gemeinschaftsdepots abschrecken, können Sie alternativ Einzeldepots führen und sich gegenseitig bevollmächtigen. Bei dieser Variante sind die Eigentumsverhältnisse rechtlich klar geregelt, da die Depotinhaberin oder der Depotinhaber alleiniger Eigentümer bleibt. Im Notfall ist ein Zugriff auf die Vermögenswerte durch den Bevollmächtigten möglich.
Tipp: Ein Depotvertrag regelt die Eigentumslage
Besonders unter Berücksichtigung von steuerrechtlichen Gesichtspunkten ist ein Depotvertrag sinnvoll. Denn grundsätzlich unterstellt das Finanzamt, dass die Vermögenswerte eines Gemeinschaftsdepots zu jeweils gleichen Teilen den Depotinhabern zustehen. Sollten die Eigentumsverhältnisse aber tatsächlich durch unterschiedlich hohe Einzahlungen anders sein, wird dieses mit einem Depotvertrag im Innenverhältnis und somit ohne die depotführende Bank festgelegt. Hieraus ergibt sich zusätzlich eine einfachere Abwicklung bei Trennung oder Todesfall eines Depotinhabers.
Was passiert bei Trennung oder Todesfall mit dem Gemeinschaftsdepot?
Bei einer Trennung, bei einer Scheidung oder im Todesfall stehen die Vermögenswerte des Gemeinschaftsdepots beiden Ehegatten zwar grundsätzlich zu gleichen Teilen zu, jedoch macht der Bundesgerichtshof hier eine Ausnahme (BGH-Urteil vom 25.02.1997 - az. XI ZR 321/95): Handelt es sich um ein Gemeinschaftsdepot, das aus einem ehemaligen Einzeldepot hervorgegangen ist, wird nicht automatisch von einem hälftigen Eigentum beider Ehepartner ausgegangen.
Normalerweise steht bei einem Gemeinschaftsdepot aber jedem Depotinhaber der gleiche Anteil zu und daher ist nicht relevant, wer welche Beträge in das Gemeinschaftsdepot eingezahlt hat.
Sofern kein Depotvertrag besteht, kann es daher im Fall eines Todes oftmals kompliziert werden. Durch das grundsätzlich geltende Eigentum zu gleichen Teilen an den bestehenden Vermögenswerten, fließt die Hälfte des Vermögens in die Erbmasse. Folglich sind Unstimmigkeiten vorprogrammiert, sofern es weitere Erben gibt. An dieser Stelle ist es sinnvoll, eine professionelle Beratung in Anspruch zu nehmen.
- Biallo-Lesetipp: Wie sieht es bei Geldanlagen wie Festgeld aus? Nur wenige Banken bieten auch Festgeld-Gemeinschaftskonten an. Lesen Sie dazu einen weiteren Ratgeber von uns.
Gemeinschaftsdepot als Steuerfalle
Durch den Sachverhalt, dass das Vermögen auf Gemeinschaftskonten- und depots jeweils zu gleichen Teilen den Eheleuten gehört, ergibt sich eine Steuerfalle. Dieses ist dadurch begründet, dass eine Einzahlung auf das Gemeinschaftsdepot von Ehepartner A automatisch zur Hälfte auf den Ehepartner B übergeht und folglich als Schenkung gewertet werden kann. Zwar existieren im deutschen Steuerrecht Schenkungsfreibeträge, diese können aber im Laufe der Jahre ausgeschöpft und spätestens im Erbfall sichtbar werden. Im schlimmsten Fall droht eine Steuernachzahlung.