Ratgeber Bereitstellungszinsen: Kosten nicht unterschätzen

Bereitstellungszinsen (auch Bereithaltungszins oder Bereithaltungsprovision) sind Zusatzkosten, die Kreditinstitute bei der Bau- oder Immobilienfinanzierung berechnen, wenn bereitgehaltene Darlehen nicht innerhalb des vertraglich vereinbarten Zeitraums vom Kreditnehmer abgenommen werden.

Kreditinstitute erheben Bereitstellungszinsen als eine Art Entschädigung: Banken tragen für die vorgehaltenen Baufinanzierungsmittel Kosten. Nimmt der Kreditnehmer das Darlehen nicht wie vereinbart ab, zahlt er an die Bank auch keine Zinsen. Diese müssen das bereitgestellte Kapital aber dennoch absichern. Die Bereitstellungszinsen sollen diesen Verlust ausgleichen.

Gezahlt werden müssen Bereitstellungszinsen nach der "bereitstellungsfreien" Zeit. Je nach Kreditinstitut beginnt diese zinsfreie Periode an unterschiedlichen Punkten der Baufinanzierung. Ob diese bereits bei der Kredit-Antragsstellung, oder erst bei der Darlehenszusage beginnt, ist demnach unterschiedlich.

Wie lange die "bereitstellungsfreie" Zeit ist, unterscheidet sich ebenfalls je nach Bank oder Sparkasse. Sie beträgt in der Regel aber zwischen sechs bis zwölf Monate.

Endet die "bereitstellungsfreie" Zeit, belaufen sich die Bereitstellungszinsen auf drei Prozent pro Jahr oder mehr. Das sind mindestens 0,25 Prozent pro Monat. Die Bereitstellungszinsen sind demnach deutlich höher als die normalen Baufinanzierungszinsen.

Die Bank berechnet den "Verspätungszuschlag" vom gesamten Darlehensbetrag oder der Teilsumme, die je nach Baufortschritt noch nicht abgerufen wurde.    

Beispiel: Ein Kunde bekommt für den Bau einer Immobilie von seiner Bank einen genehmigten Darlehensbetrag von 150.000 Euro. Die Frist des "bereitstellungsfreien" Zeitraums läuft nach sechs Monaten ab. Da sich das Bauunternehmen Zeit lässt, ruft der Kunde erst vier Monate später den gesamten Kredit ab. Für diesen Zeitraum nach Ende der "bereitstellungsfreien" Zeit fallen demnach Bereitstellungszinsen in der Höhe von 0,25 Prozent pro Monat an. Das sind bei einer Kreditsumme von 150.000 Euro  Bereitstellungszinsen in Höhe von 375 Euro alle vier Wochen. Insgesamt fallen also Mehrkosten von 1.500 Euro an.

Planen Sie die Kosten ein

Bereitstellungszinsen sind ein Kostenfaktor, den Sie in der Baufinanzierung unbedingt einplanen sollten. Folgendes Beispiel verdeutlicht, wie die Bereitstellungszinsen die monatlichen Kosten ihrer Baufinanzierung in die Höhe treiben können:

Herr Müller unterzeichnet im Januar einen Darlehensvertrag über eine Kreditsumme von 200.000 Euro. Die "bereitstellungsfreie" Zeit endet laut Vertrag am 31. Januar. Von da an fallen Bereitstellungszinsen von drei Prozent pro Jahr an. Der Effektivzinssatz beträgt zwei Prozent. Aufgrund einer Bauverzögerung kann der Kredit erst ab März in Anspruch genommen werden und wird dann über drei Monate schrittweise ausgezahlt. Diese Kosten entstehen Herrn Müller:

Die gesamten Zinkosten belaufen sich auf gut 1.700 Euro, davon sind alleine 1.125 Euro Bereitstellungszinsen!

Vor der Aufnahme eines Darlehens zur Baufinanzierung sollte jeder Kreditnehmer die Möglichkeit nutzen, um zu verhandeln. Vertragliche Bedingungen eines Kredits und Zinssätze sind keineswegs in Stein gemeißelt und durchaus verhandelbar! Ein besonderes Augenmerk sollten Sie auf das Aushandeln des "bereitstellungsfreien" Zeitraums legen.

Sie können Zeitspannen bis zu zwölf Monate aushandeln, in denen für Sie als Kreditnehmer keine Bereitstellungszinsen anfallen. Auch ohne Verhandeln fallen die "bereitstellungsfreien" Zeiträume bei den Kreditinstituten sehr unterschiedlich aus. Unter anderem finden Sie bei folgenden Banken gute Konditionen, was den "bereitstellungsfreien" Zeitraum betrifft;

DEVK

Zinsfreie Zeit: 12 Monate
ab dem 13. Monat 0,17 Prozent p.m.
Hier gelangen sie zur DEVK ➔

Santander

Zinsfreie Zeit: 12 Monate
ab dem 13. Monat 0,25 Prozent p.m.
Hier geht's zur Santander ➔ 

1822 Direkt

Zinsfreie Zeit: max. 12 Monate
ab dem 13. Monat 0,25 Prozent Bereitstellungszinsen p.m.
Hier geht's zur 1822 Direkt ➔

Debeka

Zinsfreie Zeit: bei selbstgenutzten Neubauten und Umfinanzierungen 12 Monate
ab dem 13. Monat 0,25 Prozent Bereitstellungszinsen p.m.
Hier geht's zur Debeka ➔

Degussa Bank

Zinsfreie Zeit: 9 Monate
ab dem 10. Monat 0,25 Prozent Bereitstellungszinsen p.m.
Hier geht's zur Degussa Bank ➔

(Stand: 24.07.2018)

Wer ein Haus baut oder eine Immobilie finanzieren lässt, ruft das Darlehen in Teilen ab. Je nach Baufortschritt werden immer wieder Teilbeträge von der Kreditsumme entnommen. Auch dann, wenn nur Teile des Darlehens verwendet werden, fallen für die noch nicht in Anspruch genommenen Kreditsummen Bereitstellungszinsen an. 

Daher können Bereitstellungszinsen lange Bauvorhaben besonders teuer machen! Da Baukredite zweckgebunden sind, kann die Darlehenssumme auch nicht auf einen Schlag abgerufen werden, um so die Bereitstellungszinsen zu umgehen. 

Diese Zinsen sollten demnach unbedingt in Ihre Kalkulationen einfließen. Entweder als Teil der Baufinanzierungssumme oder aber auch als separate Zahlungen, um große Kostenüberraschungen zu vermeiden. Nicht dass die Finanzierung unter dem Strich viel teurer ist, als der Effektivzins zu Anfang vermittelt hat. 

Bereitstellungszinsen können Sie steuerlich absetzen. Dies gilt aber nur unter bestimmten Bedingungen: 

• Grundsätzlich sind Zinsen nur dann steuerlich geltend zu machen, wenn Sie als Steuerzahler eine Immobilie nach der Anschaffung oder Herstellung nicht selbst bewohnen, sondern an Dritte vermieten.
  
  
• Das gilt natürlich auch für Bereitstellungszinsen.

Achtung: 

• Bereitstellungszinsen sind nur im selben Jahr ihrer Zahlung steuerlich absetzbar – für vergangene Steuerjahre kann die Zinszahlung nicht rückwirkend über die Werbungskosten geltend gemacht werden.
  
  
• Bei Teileinheiten aus der erworbenen oder erbauten Immobilie, die nicht vermietet, sondern selbst bewohnt, zu beruflichen oder gewerblichen Zwecken genutzt werden, dürfen die Bereitstellungszinsen nicht steuerlich abgegolten werden.